第八节 股票公开发行与上市

一 概述

近年来，国内资本市场最火的一个词IPO（Initial Public Offerings，首次公开募股）指的就是股票的公开发行与上市。发行股票是公司最有效和直接的融资方式，也是各类公司争相进行IPO的主要原因。但是IPO是一个极其复杂的过程，历时时间长、牵涉面广、专业性强。如果处理不当不仅上市项目难以成功，而且可能对公司的日常经营造成重大影响。《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）第九条第一款规定，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。

二 岳成律师事务所为法律顾问单位提供的IPO法律服务

岳成律师事务所可以为有IPO需求的公司提供包括但不限于以下法律服务，更好地帮助顾问单位实现上市目标。

其一，针对拟进入上市公司相关资产的合法性、拟进入上市公司的相关公司的设立和存续的合法性、股东及股权结构、注册资本的认缴情况、业务及其许可、关联方及关联交易、同业竞争、物业权益、特许经营权、知识产权、税务、外汇、环境保护和质量标准、劳动管理及社会保险、重大债权债务关系、重大合同、诉讼、仲裁及行政处罚等问题，对公司进行尽职调查。

其二，与拟进入上市公司和其他中介机构讨论确定重组、改制、上市的具体方案。

其三，就上市方案中所涉及的法律问题及实施过程中遇到的法律问题提供法律意见及解决方案。

其四，起草和修改重组、改制、上市所需法律文件，包括但不限于：

1.董事会、股东会或股东大会有关议案、决议。

2.为重组、改制、上市目的应由有关各方签署的协议、公司章程和关联交易协议。

3.协助公司起草上市所需的相关重要制度，包括但不限于：

(1)股东大会议事规则，董事会、监事会议事规则；

(2)对外投资制度。

4.协助公司召开并参加与上市相关的股东会。

其五，协助公司办理重组、改制、上市所需公司变更登记手续。

其六，协助公司和券商等中介机构制作相关申报资料，从法律角度提出专业意见和建议。

其七，根据有关规定，视需要向中国证监会等审批机关出具法律意见书、律师工作报告等。

其八，根据有关规定，视需要就中国证监会的相关反馈出具补充法律文件。

其九，审阅历次更新的招股章程草稿，对涉及相关公司的历史沿革、股本结构、股东、董事、监事、高管、重大资产重组、关联方、关联交易、业务、债务、担保、税务、行业政策、风险因素、中国法律法规等方面内容提供修改建议。